كيف يتم حساب ضريبة القيمة المضافة في السعودية 2022 , مما لا شك فيه أن هذا الموضوع من أهم وأفضل الموضوعات التي يمكن أن أتحدث عنها اليوم، حيث أنه موضوع شيق ويتناول نقاط حيوية، تخص كل فرد في المجتمع، وأتمنى من الله عز وجل أن يوفقني في عرض جميع النقاط والعناصر التي تتعلق بهذا الموضوع.
تجب معرفة كيف يتم حساب ضريبة القيمة المضافة في السعودية 2022 من قبل جميع المؤسّسات والأفراد الذين تشملهم هذه الضّريبة لمعرفة أسعار المنتجات والخدمات المُختلفة بعد تسديد قيمة الضّريبة، ويحرص موقع حصري اليوم على تزويد القارئ بطريقة استخدام حاسبة ضريبة القيمة المضافة لمعرفة قيمة الضّريبة بالإضافة إلى بيان السلع المعفاة والمشمولة بالضّريبة.
ما هي ضريبة القيمة المضافة في السعودية
تفرض المملكة العربيّة السّعوديّة ضريبة غير مباشرة نسبتها 15% على كثير من أنواع السّلع والمُنتجات، وتُعرف هذه الضّريبة باسم ضريبة القيمة المُضافة، وتهدف إلى تعزيز إيرادات خزينة الدّولة، ويجدر الذّكر بأنّ هذه الضّريبة تُفرض في كلّ مرحلة من مراحل الإمداد بداية من الإنتاج وحتّى الوصول إلى المستهلك النهائيّ، وبدأت السّعوديّة بتطبيق هذه الضّريبة عام 2018م.[1]
كيفية طباعة شهادة القيمة المضافة في السعودية 1443
كيف يتم حساب ضريبة القيمة المضافة في السعودية 2022
يتمّ حساب ضريبة القيمة المضافة في المملكة العربيّة السّعوديّة عام 2022م عن طريق ضرب قيمة السّلعة أو المنتج بنسبة 15% مباشرة، وتتمّ إضافة ناتج عمليّة الضّرب إلى السّعر الأصليّ للسّلعة أو المنتج من أجل معرفة القيمة النّهائيّة بعد تطبيق الضّريبة، وفيما يأتي طريقة حساب نسبة القيمة المُضافة أون لاين.
كيفية احتساب ضريبة القيمة المضافة في السعودية أون لاين 2022
يمكننا حساب ضريبة القيمة المُضافة في السّعوديّة عام 2022م أون لاين عن طريق اتّباع الخُطوات الآتية:
- زيارة حاسبة الويب “من هنا” بشكل مباشر.
- الضّغط على حاسبة ضريبة القيمة المُضافة من الواجهة.
- إدخال البيانات في تبويب إضافة الضّريبة إلى سعر سلعة.
- الضّغط على أيقونة إضافة الضّريبة ثمّ استعراض قيمة الضّريبة.
إزالة ضريبة القيمة المضافة في السعودية 15% من سعر السلعة 2022
نستطيع إزالة ضريبة القيمة المضافة في السّعوديّة عام 2022م من أسعار السّلع لمعرفة سعرها الأصليّ كما يأتي:
- الذهاب إلى حاسبة الضّريبة “من هنا” بشكل مباشر.
- النّزول إلى تبويب أصل المبلغ قبل الضّريبة.
- كتابة 15 في الحقل المُخصّص لنسبة الضّريبة.
- إدخال سعر السّلعة شاملًا ضريبة القيمة المضافة.
- الضّغط على أيقونة إزالة الضّريبة.
- الاطّلاع على قيمة السّلعة قبل الضّريبة وقيمة الضّريبة.
كيفية التسجيل في ضريبة القيمة المضافة 2022
يتمّ التّسجيل في ضريبة القيمة المضافة عام 2022م من خلال الموقع الرّسميّ لهيئة الضّريبة والجمارك في المملكة العربيّة السّعوديّة، وذلك سواءً كان التّسجيل من قبل الأفراد أو المنشآت لمراقبة مدى التزامهم بالضرائب، وفيما يأتي طريقة التّسجيل في هذه الضّريبة.
حالات إعفاء الذهب من ضريبة القيمة المضافة
تسجيل الأفراد في ضريبة القيمة المضافة 2022
يُسجّل الأفراد في ضريبة القيمة المضافة عام 2022م من خلال اتّباع الخطوات الآتية:
- الانتقال إلى صفحة التسجيل “من هنا” مباشرة.
- الضّغط على أيقونة الدّخول إلى الخدمة.
- استكمال تسجيل الدّخول أو إنشاء حساب جديد.
- اختيار ضريبة القيمة المضافة من الخدمات الإلكترونيّة.
- النّقر على خيار التّسجيل كفرد طبيعيّ في الضّريبة.
- تعبئة النّموذج الإلكترونيّ ثمّ إرسال الطّلب.
- الانتظار حتّى مراجعة الطّلب واعتماده.
التسجيل في ضريبة القيمة المضافة للمنشآت 2022
على المنشآت اتّباع الخطوات الآتية للتّسجيل في ضريبة القيمة المضافة عام 2022م:
- زيارة صفحة التسجيل في القيمة المضافة “من هنا“.
- النّقر على أيقونة الدخول للخدمة ثمّ تسجيل الدّخول.
- الانتقال إلى تبويب الخدمات العامّة.
- اختيار التّسجيل في قيمة الضّريبة المضافة.
- استكمال تعبئة النّموذج ثمّ إرساله.
السلع والخدمات المشمولة والمعافاة لضريبة القيمة المضافة
تشمل ضريبة القيمة المضافة في المملكة العربيّة السّعوديّة عشرات من السّلع والمُنتجات ضمن قطاعات الموادّ الغذائيّة والنّقل والتّعليم والصحّة والتأمين والخدمات الماليّة والخدمات الحكوميّة وتوريد المَعادن وغيرها، وفيما يأتي قائمة بالسّلع المعفاة والسّلع المشمولة بالضّريبة.
طريقة حساب ضريبة القيمة المضافة 15 %
السلع والخدمات المشمولة بضريبة القيمة المضافة 2022
يحتوي الجدول الآتي على الخدمات المشمولة بضريبة القيمة المضافة عام 2022م بالإضافة إلى قيمة الضّريبة المفروضة عليها.
الخدمات والمنتجات
القطاع
قيمة الضّريبة
الاتصالات السلكية واللاسلكية والخدمات الإلكترونية
الاتصالات السلكية واللاسلكية والخدمات الإلكترونية
15% – ضريبة القيمة المضافة
التأمين البحري – نقل البضائع
التّأمين العامّ والصحيّ
15% – ضريبة القيمة المضافة
التأمين البحري – هياكل السفن
التّأمين العامّ والصحيّ
15% – ضريبة القيمة المضافة
التأمين الصحي الإلزامي
التّأمين العامّ والصحيّ
15% – ضريبة القيمة المضافة
التأمين الصحي الإلزامي والتأمينات الأخرى
التّأمين العامّ والصحيّ
15% – ضريبة القيمة المضافة
التأمين الهندسي
التّأمين العامّ والصحيّ
15% – ضريبة القيمة المضافة
التأمين على الأموال التي في الخزينة وأثناء النقل
التّأمين العامّ والصحيّ
15% – ضريبة القيمة المضافة
التأمين على المركبات
التّأمين العامّ والصحيّ
15% – ضريبة القيمة المضافة
التأمين على الممتلكات
التّأمين العامّ والصحيّ
15% – ضريبة القيمة المضافة
الحوادث الشخصية
التّأمين العامّ والصحيّ
15% – ضريبة القيمة المضافة
السرقة والسطو
التّأمين العامّ والصحيّ
15% – ضريبة القيمة المضافة
المسؤولية الطبية
التّأمين العامّ والصحيّ
15% – ضريبة القيمة المضافة
المسؤولية العامة
التّأمين العامّ والصحيّ
15% – ضريبة القيمة المضافة
المسؤولية المهنية
التّأمين العامّ والصحيّ
15% – ضريبة القيمة المضافة
المسؤولية الناتجة عن المنتجات
التّأمين العامّ والصحيّ
15% – ضريبة القيمة المضافة
المسؤولية تجاه الغير
التّأمين العامّ والصحيّ
15% – ضريبة القيمة المضافة
إصابات العمل
التّأمين العامّ والصحيّ
15% – ضريبة القيمة المضافة
تأمين الطاقة
التّأمين العامّ والصحيّ
15% – ضريبة القيمة المضافة
تأمين الطيران
التّأمين العامّ والصحيّ
15% – ضريبة القيمة المضافة
تأمينات أخرى تقع ضمن نقاط التأمين على المسؤوليات
التّأمين العامّ والصحيّ
15% – ضريبة القيمة المضافة
خيانة الأمانة
التّأمين العامّ والصحيّ
15% – ضريبة القيمة المضافة
فروع التأمين العام الأخرى
التّأمين العامّ والصحيّ
15% – ضريبة القيمة المضافة
مسؤولية رب العمل
التّأمين العامّ والصحيّ
15% – ضريبة القيمة المضافة
التعليم الأهلي
التّعليم
15% – ضريبة القيمة المضافة
الخدمات الاستشارية والإدارية
التّوريدات أو الحالات الأخرى
15% – ضريبة القيمة المضافة
العمولة أو أي رسم على الوساطة أو السمسرة
التّوريدات أو الحالات الأخرى
15% – ضريبة القيمة المضافة
بيع السلع التي تم استرجاعها كجزء من بوليصة التأمين
التّوريدات أو الحالات الأخرى
15% – ضريبة القيمة المضافة
بيع أصول الأعمال الأخرى
التّوريدات أو الحالات الأخرى
15% – ضريبة القيمة المضافة
رسوم واضحة، عمولة أو الخصم التجاري
الخدمات الماليّة
15% – ضريبة القيمة المضافة
منتجات التأمين بما فيها التأمين الصحي
الخدمات الماليّة
15% – ضريبة القيمة المضافة
إذا كان مستوى نقائها يقل عن 99%
الذّهب والفضّة والبلاتين للاستثمار
15% – ضريبة القيمة المضافة
الرعاية الصحية في المراكز الصحية الخاصة
الرّعاية الصحيّة
15% – ضريبة القيمة المضافة
بيع العقار التجاري والسكني
العقار
5% – ضريبة التصرّفات العقاريّة
بيع العقار السكني المستخدم
العقار
5% – ضريبة التصرّفات العقاريّة
تأجير العقار التجاري
العقار
15% – ضريبة القيمة المضافة
المواد الغذائية
المواد الغذائيّة
15% – ضريبة القيمة المضافة
النقل المحلي
النّقل
15% – ضريبة القيمة المضافة
قطاع النفط، المشتقات النفطية والغاز المحلي
قطاع النّفط
15% – ضريبة القيمة المضافة
التحقق من شهادة التسجيل في ضريبة القيمة المضافة 1443
السلع المعفاة من ضريبة القيمة المضافة في السعودية 2022
يمكن الاطّلاع على الجدول الآتي لمعرفة السّلع التي لا تشملها ضريبة القيمة المضافة في السّعودة عام 2022م لأيّ سبب من الأسباب.
الخدمة أو المنتج
القطاع
سبب الإعفاء من الضّريبة
التأمين على الممتلكات الواقعة خارج المملكة
التّأمين العامّ والصحيّ
خارج نطاق الضريبة
التأمين الهندسي – التأمين على المواقع خارج المملكة
التّأمين العامّ والصحيّ
خارج نطاق الضريبة
التأمين على الحياة
التّأمين العامّ والصحيّ
معفاة من الضّريبة
المواطنون المستفيدون من خدمات التعليم الأهلي الخاص
التّعليم
تتحمل الدولة الضّريبة
التعليم الحكومي
التّعليم
خارج نطاق الضريبة
بيع السلع نيابة عن حامل البوليصة أو باسمه
التّوريدات أو الحالات الأخرى
خارج نطاق الضريبة
سداد المطالبات النقدية للمؤمن له بموجب بوليصة التأمين
التّوريدات أو الحالات الأخرى
خارج نطاق الضريبة
استبدال السلع المؤمن عليها بموجب بوليصة التأمين
التّوريدات أو الحالات الأخرى
خارج نطاق الضريبة
إجراء التصليحات أو الخدمات الأخرى بصفة المورد الرئيسي بالنيابة عن المؤمن له بموجب البوليصة
التّوريدات أو الحالات الأخرى
خارج نطاق الضريبة
استلام مدفوعات من اتفاقية إعادة التأمين
التّوريدات أو الحالات الأخرى
خارج نطاق الضريبة
تصدير السلع إلى خارج دول مجلس التعاون لدول الخليج العربية
الخدمات الحكوميّة
قيمة الضّريبة 0%
الخدمات الموردة لغير مقيمي دول المجلس التي يتم التمتع بها والاستفادة منها خارج دول مجلس التعاون لدول الخليج العربية
الخدمات الحكوميّة
قيمة الضّريبة 0%
الخدمات العامة التي تقدمها الجهات الحكومية وليست بغرض ممارسة النشاط الاقتصادي مثل تجديد جواز السفر، ورخصة القيادة، وغيرها
الخدمات الحكوميّة
خارج نطاق الضريبة
النشاط الذي يمارسه الموظفون بقدر ما يكونون مرتبطين ارتباطاً تعاقدياً مع رب العمل – مرتبات الموظفين التابعين لرب العمل
الخدمات الحكوميّة
خارج نطاق الضريبة
التوريدات التي تتم بين أعضاء المجموعة الضريبية الواحدة
الخدمات الحكوميّة
خارج نطاق الضريبة
المنتجات المالية القائمة على هوامش الربح
الخدمات الماليّة
معفاة من الضّريبة
تشغيل الحسابات الجارية والإيداع والتوفير
الخدمات الماليّة
معفاة من الضّريبة
خدمات التأمين وإعادة التأمين على الحياة
الخدمات الماليّة
معفاة من الضّريبة
الفائدة أو رسوم الإقراض المحملة بهامش ربح ضمني عن أي شكل من أشكال الإقراض بما في ذلك بطاقات الائتمان
الخدمات الماليّة
معفاة من الضّريبة
الفائدة أو رسوم الإقراض المحملة بهامش ربح ضمني عن التمويل بما في ذلك التمويل التأجيري
الخدمات الماليّة
معفاة من الضّريبة
إصدار أو نقل سندات الدين والأوراق المالية
الخدمات الماليّة
معفاة من الضّريبة
إذا كان مستوى نقائها لا يقل عن 99% وقابلة للتداول في سوق السبائك العالمية
الذّهب والفضّة والبلاتين للاستثمار
قيمة الضّريبة 0%
قائمة الأدوية والسلع الطبية المؤهلة
الرّعاية الصحيّة
قيمة الضّريبة 0%
المواطنون المستفيدون من الخدمات الصحية الخاصة
الرّعاية الصحيّة
تتحمل الدولة الضّريبة
الرعاية الصحية في المراكز الصحية العامة
الرّعاية الصحيّة
خارج نطاق الضريبة
شراء المسكن الأول للمواطن – لا يزيد سعر الشّراء عن مليون 1,000,000 ريال
العقار
تتحمل الدولة الضّريبة
تأجير العقار السكني
العقار
معفاة من الضّريبة
خدمات نقل السلع والركاب من المملكة والخدمات ذات الصلة بالنقل
النّقل
قيمة الضّريبة 0%
وسائل النقل الدولي المؤهلة -سواء كانت مركبة أو سفينة أو طائرة- ذات مواصفات خاصة
النّقل
قيمة الضّريبة 0%
قطع الغيار والمواد القابلة للاستهلاك وخدمات الصيانة والإصلاح الخاصة بوسائل النقل المؤهلة – وذلك بشروط خاصة
النّقل
قيمة الضّريبة 0%
النقل الدولي
النّقل
قيمة الضّريبة 0%
تأمين الحماية – للأفراد
تأمينات الحماية والادّخار
معفاة من الضّريبة
تأمين الحماية مع الادخار – للأفراد
تأمينات الحماية والادّخار
معفاة من الضّريبة
تأمين الحماية والادخار الأخرى – للأفراد
تأمينات الحماية والادّخار
معفاة من الضّريبة
تأمين الحماية، للمجموعات
تأمينات الحماية والادّخار
معفاة من الضّريبة
تأمين الحماية مع الادخار – للمجموعات
تأمينات الحماية والادّخار
معفاة من الضّريبة
تأمين الحماية والادخار الأخرى – للمجموعات
تأمينات الحماية والادّخار
معفاة من الضّريبة
رابط موقع حساب ضريبة القيمة المضافة calc-web.com
يمكن لجميع الأفراد في المملكة العربيّة السّعوديّة الذهاب إلى أداة حساب ضريبة القيمة المضافة من خلال حاسبة الويب عبر الرّابط calc-web.com مباشرة لمعرفة قيمة الضّريبة من أسعار السّلع المُختلفة.
يرغب كثير من المواطنين والمُقيمين والمستثمرين بمعرفة كيف يتم حساب ضريبة القيمة المضافة في السعودية 2022 للتّحقّ من الأسعار بعد تطبيق الضّريبة، ويجدر الذّكر بأنّ قيمة الضّريبة تساوي 15% من السّعر الأصليّ للمنتج أو السّلعة بعد التّوريد أو الاستيراد، ويستطيع الأفراد حساب قيمة الضّريبة أون لاين من خلال أداء حساب ضريبة القيمة المضافة على شبكة الانترنت كما سبق.
خاتمة لموضوعنا كيف يتم حساب ضريبة القيمة المضافة في السعودية 2022 ,وفي نهاية الموضوع، أتمنى من الله تعالى أن أكون قد استطعت توضيح كافة الجوانب التي تتعلق بهذا الموضوع، وأن أكون قدمت معلومات مفيدة وقيمة.